DESARROLLO DE LOS CONTRATOS FORWARD Y SWAPS EN PERÚ 2000-2023: DEVELOPMENT OF FORWARD AND SWAP CONTRACTS IN PERU 2000-2023

DEVELOPMENT OF FORWARD AND SWAP CONTRACTS IN PERU 2000-2023

Resumen

El uso de derivados financieros en el mercado peruano dista de ser del que se espera en 
comparación a lo que se observa en los mercados internacionales. En el Perú, las operaciones de 
forward y swaps de moneda extranjera son los más transados principalmente en el mercado 
extrabursátil. En ese sentido, en el presente artículo se busca caracterizar a este último y mostrar 
cómo ha evolucionado en el período 2008-2023. En este proceso, se halla una posible concentración 
en determinadas empresas de la banca múltiple relacionada con los volúmenes de operaciones 
registradas, así como el efecto tenue que tienen las expectativas cambiarias sobre el mercado 
peruano. De esta forma, se busca contribuir al estudio de un mercado financiero con un potencial 
ilimitado, pero mermado por sus características.